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然后社保那个提前要计提单位部分的。

是其他应付款老师还是其他应收，我个人写的其他应收

你好 先发工资 用应付，后发工资用应收这样

先发工资后发工资是什么意思？

先发工资后交社保

老师，就是期初没余额的，期末有余额了，这样正常吗?是我明细写错了还是什么原因啊？

具体哪一个科目有余额？

其他应收款老师，您看下我发给您的截图

你好，我发给你正确的分录你对一下。

 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担)  2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税  3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款