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问题已解决
老师您好，是这样的，在2024.2月发放的是2023年的年终奖，2月发放的是1月的工资，请问是在个税所属期2月的时候一起申报2023年年终奖和1月工资吗?【也就是在2024.3月申报所属期2月的个税时申报】，那请问2023年的年终奖需要在2024.1月账期补计提2023年终奖吗？2023年时因为没有确定年终奖，所以没有计提，如果在2024.1月账期补计提2023年年终奖的话，是否用到以前年度损益调整的科目呢？分录是怎么样的？
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你好对的
需要补计提
也可以做到24年用利润分配未分配利润做
企业会计准则做账吗
02/24 15:34
m585657218 
02/24 15:38
小企业会计准则，那些身边问题呢
m585657218
02/24 15:40
小企业会计准则，那些申报问题呢
郭老师 
02/24 15:43
借利润分配未分配利润
贷应付职工薪酬、工资。
汇算清交纳税调减
m585657218
02/24 16:23
补计提：借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 借 ：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
这样可以吗？
郭老师
02/24 16:23
企业会计准则的可以的
m585657218
02/24 16:27
好的，那2024.5月做2023年汇算清缴时是需要做什么调整呢？具体怎么调整呢老师
郭老师
02/24 16:27
职工薪酬明细表税收金额里面加上这笔钱
m585657218
02/24 16:30
好的，谢谢老师
郭老师
02/24 16:32
不用客气，工作愉快。
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