00:10:00
问题已解决
准备简易注销公司，小企业，注销时最后的资产负债表上，应付账款和其他应付款余额，实收资本余额，未分配利润余额（负数，亏的很多，就没有盈利过），资金余额为几百，怎么处理？还是就这样去注销也可以？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
能支付多少支付多少，不支付的转到营业外收入，
有余额的没法注销
02/27 13:08
65987280 
02/27 13:14
实收资本余额怎么结转？
郭老师 
02/27 13:16
你好，这个帐上有钱还吗？还钱就可以了。
65987280
02/27 13:18
没有钱还，就只有几百，最多只能还几百，几百块老板也不准备去还那些应付帐款了
郭老师
02/27 13:19
也是结转到未分配利润里面去的
65987280
02/27 13:25
什么意思？没明白？
65987280
02/27 13:27
最后剩几百块？怎么处理？是退股东投资款？最后实收资本还是有余额的，麻烦具体说下，我怕弄错了，去注销有问题
郭老师
02/27 13:29
借实收资本，贷利润分配，未分配利润哪一个不明白？
65987280
02/27 13:33
你说的贷分配利润，也就是未分配利润科目嘛？
65987280
02/27 13:35
2024年的，我把所有都清了，是不是本年利润的都要结转到未分配利润，最后就只剩未分配利润科目有余额，这样才对？是不是注销公司前都是需要这样处理？
郭老师
02/27 13:37
是的，对的，是的是的是的。
65987280
02/27 13:48
再确定两个科目的处理，你看怎么处理？
1,长期待摊费用，我可以在这个月一次性把所有余额全部摊销完，正常计入费用？还是把余额转其他什么损益科目？
2,无形资产的余额，怎么做会计分录？
郭老师
02/27 13:52
长期代餐费用一次分摊了就可以。
郭老师
02/27 13:52
无形资产需要储置出去，你这个能销售出去。
65987280
02/27 13:57
老板都不处理，以0元废了，这个分录怎么做？
郭老师
02/27 13:58
借累计摊销，
贷无形资产
差额放到营业外收支
65987280
02/27 14:00
是运营小程序，无法处理回收钱
郭老师
02/27 14:02
你好，上面是没有收到钱的
郭老师
02/27 14:02
没给你做销售的，是处置的。
65987280
02/27 14:11
如果是回收了钱的呢？
郭老师
02/27 14:12
借银行
累计摊销，贷无形资产应交税费、应交增值税，销项差额放到营业外收支。
65987280
02/27 14:33
老师，根据回复最后疑问一个点
亏损小于实收资本，先全额实收资本转入未分配利润，这样未分配利润就是贷方正数，可以分配给股东了，那这样做就是感觉是股东赚了钱的，实际不是，是剩余的股本。还是说先把资金按比例退回投资款（实收资本借方），再结转剩余的实收资本到未分配利润，这两种方式是都可以？还是其中那一种？
郭老师
02/27 14:33
不可能的，你最后是没有余额的，应该是平，你账上还有钱吗？
阅读 1183
描述你的问题，直接向老师提问
531
意见反馈
