00:10:00
问题已解决
业务在去年发生，合同也是去年的，但是发票和款是今年付的，我又要这部分成本，要怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好！ 对于去年发生的业务，今年收到发票和款项，可将该成本计入今年的账目中。在记账时，需明确标注该成本与去年业务的关系，确保会计记录的完整性和准确性。
03/04 16:09
易 老师 
03/04 16:10
同学您好，借：以前年度损益调整-XXX成本相关科目，贷：银行存款等，借：应交税金-应交所得税，贷：以前年度损益调整-所得税费用
借：未分配利润贷：以前年度损益调整-XXX
67156754 
03/04 16:14
那今年汇算不是要调整
67156754
03/04 16:14
那今年汇算不是要调整
67156754
03/04 16:16
应交所得税费用是怎么算的，还有未分配利润？票面是284400
67156754
03/04 16:16
应交所得税费用是怎么算的，还有未分配利润？票面是284400
易 老师
03/04 16:16
同学您好，这样报表先调了，一般申报用新的报表数据就行
67156754
03/04 16:37
那我分录要写金额呀？
易 老师
03/04 16:42
同学您好，看你适用的税率 利润*税率
阅读 589
描述你的问题，直接向老师提问
1015
意见反馈
