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重组当事方类型：债务重组-债务人、债务重组-债权人。选择哪个？这个重组当事方类型是指对方还是我们自己公司
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同学您好！ 重组当事方类型中的“债务重组-债务人”和“债务重组-债权人”是指参与债务重组的双方角色。选择哪个取决于公司在重组中所扮演的角色。如果公司是欠债方，应选“债务重组-债务人”；如果是债权方，则选“债务重组-债权人”。
2024 03/16 16:06
zhao_gh 
2024 03/16 16:08
也就是说这个当事方类型是指申报的公司的类型？请问一下，企业所得税汇算清缴时，有这个债务重组会不会重点关注。因为金额在点大，是损失。
易 老师 
2024 03/16 16:12
当事方类型确实是指申报公司的类型，即债务重组中的债务人或债权人角色。企业所得税汇算清缴时，涉及大额债务重组损失，税务部门通常会重点关注。因此，建议企业准备充分、准确的资料和证明，以确保合规并减少税务风险。
zhao_gh
2024 03/16 16:15
100多万算金额大吗？有法yuan的调解书，及双方签字盖章的协议。
易 老师
2024 03/16 16:25
100多万通常被视为较大金额，特别是在涉及法律纠纷时。拥有法院的调解书以及双方签字盖章的协议，为双方提供了法律上的保障和依据。这些文件不仅证明了双方之间的约定，也在一定程度上确保了交易的合法性和可执行性。
zhao_gh
2024 03/16 16:29
一般情况下，申报后，税务会来检查？
易 老师
2024 03/16 16:30
一般情况下，企业申报税务后，税务部门会根据企业所报数据进行审核。对于可能存在风险或异常的企业，税务部门可能会进行实地检查或要求提供进一步资料。检查的目的在于确保企业合法合规纳税，维护税收秩序。企业应积极配合税务部门的工作，确保申报数据真实准确
zhao_gh
2024 03/16 16:57
企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表（A105100）债务重组--账载金额、税收金额分别是填什么？
zhao_gh
2024 03/16 16:57
一般性税务处理
易 老师
2024 03/16 17:01
同学您好， 企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表（A105100）中，债务重组的“账载金额”填列会计上确认的债务重组损失或收益，而“税收金额”则填列按税法规定计算的债务重组损失或收益。
zhao_gh
2024 03/16 17:05
而“税收金额”则填列按税fa 规定计算的债务重组损失或收益。这个是怎么确 ding呢？
易 老师
2024 03/16 17:08
税收金额”的确定需遵循税法规定。对于债务重组，税收金额通常基于税法认可的债务重组条件和计算方法来确定。这涉及对重组债务、资产计税基础的调整，以及特殊税务处理规定的应用。企业应结合税法规定和重组协议，准确计算并填列税收金额。
zhao_gh
2024 03/16 17:11
债务重组的“账载金额”填列会计上确认的债务重组损失或收益。请问一下，债务重组损失是填负数？
易 老师
2024 03/16 17:13
债务重组损失在会计上确认为负数时，表示企业因债务重组而获得了收益。在填列“账载金额”时，若债务重组损失为负数，应直接以负数形式填列，反映企业在债务重组中实现的收益。
zhao_gh
2024 03/16 17:14
本公司由债务重组，产生的损失，比如损失100万，请问是填-100万元还是100万？
zhao_gh
2024 03/16 17:15
债务重组的“账载金额”填列会计上确认的债务重组损失或收益。请问一下，此笔债务重组我公司损失100万，请问是填100万还是-100万？
易 老师
2024 03/16 17:16
债务重组产生的损失，如损失100万，在填列“账载金额”时，应填列负数，即-100万。这是因为“账载金额”要求反映会计上确认的债务重组损失或收益，损失为负数表示实际发生的损失金额。因此，正确填列应为-100万，以准确反映公司的财务状况。
zhao_gh
2024 03/16 17:29
请问一下，填负数后，无法保存。
易 老师
2024 03/16 17:52
同学您好，下边的明细要填一下，不是负数的问题
zhao_gh
2024 03/16 20:27
第二行、第三行都分别要小于第一行。比如第三行债转股没有就是0，第三行肯定大于第一行呀。
易 老师
2024 03/16 21:09
同学您好，2行+3行=1,行。现在2和3都没数据
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