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17年的账做错了，18年又改错了，23年怎么调
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你好具体的哪里有问题
03/23 07:18
DL151902412 
03/23 07:20
就是会计17年把印花做成管理费用，18年没有通过以前年度损益调整而是直接冲的17年的费用，现在23年要怎么调
郭老师 
03/23 07:25
别修改了
金额不大的做当年的费用可以
DL151902412
03/23 08:07
但是这个涉及到那笔印花入无形资产，并且18年没有交过印花税
郭老师
03/23 08:14
印花税不做无形资产，它单独的做税金及附加
你现在调整
借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整
DL151902412
03/23 18:34
但是就是你这个正确的会计分录18年做错了，当时会计做的直接冲17年的费用，没走以前年度损益调整
郭老师
03/23 18:45
你好，你现在做的话，借以前年度损益调整贷以前年度损益调整
DL151902412
03/23 21:19
还需要进未分配利润吗？你的意思是23年改18年改错的账借以前年度损益调整贷方也贷记以前年度损益调整
郭老师
03/23 21:34
不需要的，做上面的就已经完整了。
DL151902412
03/23 22:01
那18年改错的不调整嘛，相当于18年会计改错了，18年没产生印花税她直接冲红的
郭老师
03/23 22:25
冲了吧
时间太长了不值当的修改了
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