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工资表上没有个税，但是申报时候产生个税了，那账上怎么处理
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你好，实际是需要交你们全部发下去了工资是吗？如果是的话，下一个月从工资里扣除皆应交税费个税。贷，银行还款从工资里扣除借应付职工薪酬工资，贷应交税费个税。
03/26 14:25
不懂 
03/26 14:28
比如工资表上工资就是10万，也实发了十万，但是申报时候产生个税了，这些个税直接向工人收取XIANJIN，那账上怎么做，10万+个税金额=应付职工薪酬吗
郭老师 
03/26 14:30
可以的，可以这么做的
不懂
03/26 14:43
开给对方劳务票10万，对方就代发10万工资，那样成本大于收入了，是当期做调整，还是尾款时候我们开票给对方不代发了工资，当成我们的利润？
郭老师
03/26 14:44
你好，实际你们没有收管理费吗？
不懂
03/26 14:45
前期都是开多少代发多少，后期尾款在开票就不会代发工资了，那就是整个项目下来的利润
郭老师
03/26 14:48
你好，那就是你的利润，你是管理费和工资分开来开的是吧？
不懂
03/26 15:13
具体分录要怎么做哪？个税如果还有回收，不应该叠在成本里才对
郭老师
03/26 15:15
借，应收账款，贷，主营业务收入、应交税费。借，主营业务成本，贷，应付职工薪酬、工资，借，应付职工薪酬、工资，贷，应收账款，
借，银行房款，贷，主营业务收入、应交税费。
不懂
03/26 15:43
应发10万，个税1万，实发1万，个税1万XIANJIN收回，那分录可以是：借：其他应收款-代垫个税1万，应付职工薪酬10万，贷：应收账款 10万，应交个税 1万？这样好像也不对
郭老师
03/26 15:44
借应交税费，个税1万，
贷银行存款收回来再做相反的。
不懂
03/26 15:59
老师，（代发工资时，借：应交税费-个税1万，应付职工薪酬9万，贷：应收账款 10万），（交税：借：应交税费-个税1万，贷：yinhang存款 1万），（代垫个税：借：其他应收款-个人1万，贷：应交税费-个税1万）（xianjin收回代垫个税：借：库存xianjin1万，贷？：应交税费-个税1万。）
郭老师
03/26 16:00
好，你工资是不是少做了？这个工资里面包含着个人负担的社保。
不懂
03/26 16:06
这个应付职工薪酬9万，那跟账上计提10万会不平啊 老师。帮我看下问题到底出在哪里
郭老师
03/26 16:09
你好，那他的应发工资是多少？实际发的工资是多少？社保是多少？
郭老师
03/26 16:09
应发工资是实际发放所得加上个人负担的社保加个税，你是不是工资多发放了？
不懂
03/26 16:18
实际应发工资应该是9万，但是按10万去发，然后代垫个税1万，在私下找人收回，
郭老师
03/26 16:20
多发了工资，个人负担的社保你也发下去了。
郭老师
03/26 16:20
这种情况下，你应该从下一个月工资里面扣除。
不懂
03/26 16:39
劳务工人没有交医社保，没法从下个月扣减，因为是甲方直接代发的，开多少票就代发多少工资
郭老师
03/26 16:43
叶子同学，我实在看不懂你写的。
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