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问题已解决
就是我们23年第三季度做了固定资产加速折旧是这样填的，然后发现填错了，就第四季度修改了，如下图然后想咨询一下汇算清缴我这样填写对不对
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您好，汇缴图2第10栏第5列也是填258840.70
第一年：A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写：
帐载金额：就是按照会计的核算来填写，原值、本年折旧、累计折旧（第1 2 3列）
税收金额：按照税法的规定来填写，资产计税基础，折旧，和累计折旧 （第4 5 8列都是原值）
同时第10栏500万以下设备器具一次性扣除 一样填写
第二年：A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写：
帐载金额：就是按照会计的核算来填写，原值、本年折旧、累计折旧（第1 2 3列）
税收金额：按照税法的规定来填写，资产计税基础，折旧，和累计折旧 （第4 8列都是原值，5列填0
03/28 17:25
84784993 
03/28 17:52
老师，我再看一下哈，是我的填错了吗
廖君老师 
03/28 17:54
好的呢，祝您每天开心！
84784993
03/29 09:05
老师早上好， 您好，汇缴图2第10栏第5列也是填258840.70
是指这个地方吗
84784993
03/29 09:07
这个地方填的是原值
廖君老师
03/29 09:10
您好，是的，是这么填表的
84784993
03/29 09:15
老师，这个预计残值率要管吗
84784993
03/29 09:16
只有这台车做了加速折旧
廖君老师
03/29 09:16
您好，税法的一次性扣除的优惠不用管这个残值
84784993
03/29 09:19
哦哦好的，老师，那我汇算清缴就按这个数据填写就好了是吧第二年：A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写：
帐载金额：就是按照会计的核算来填写，原值、本年折旧、累计折旧（第1 2 3列）
税收金额：按照税法的规定来填写，资产计税基础，折旧，和累计折旧 （第4 8列都是原值，5列填0
84784993
03/29 09:20
老师，你说的这个第二年的数据，是不是就是要调增呀，也是第二年汇算清缴的时候填写是吧，那季度报要填写什么吗
廖君老师
03/29 09:23
您好，第1年调减，以后都是调增，直到资产在会计上折旧完成。季度不用管
84784993
03/29 09:28
调增的话就是每年汇算清缴按你说的第二年的那个来填写，5列都是填写0 ,
廖君老师
03/29 09:29
您好，是的呢，就是这么填的
84784993
03/29 10:14
老师，我做了一个表，就是以后每年都是这样调增吧
廖君老师
03/29 10:14
您好，是的，您做得很清晰
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