00:10:00
问题已解决
我想问下，一打开4月的申报表，主表的第25行 期初未缴税额和30行本期缴纳上期应纳税额，自动填入3月初已交的税款，是正常的吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
这个是正常的
04/01 08:58
84785016 
04/01 13:50
公司外购商品，作为销售推广费用赠送客户，视同销售，交增值税。会计分录如下:预付商品货款 借:预付账款 100
贷:银行存款100
收到商品 借:周转材料，100
贷:预付账款100
推广销售赠送时 借:销售费用101
贷:周转材料100
应交税费-应交增值税1
我纠结是：销售费用如果写100（按进货含税价），贷方不晓得怎么写才对
这个销售费用101总觉得不对
朴老师 
04/01 13:56
销售费用是价税合计的金额
84785016
04/01 14:14
请问：如果 借：销售费用100 贷：周转材料？应交税金-应交增值税？
84785016
04/01 14:16
是小规模纳税人，在收到商品时，借：周转材料100 贷：预付账款100
朴老师
04/01 14:20
小规模增值税税率是1%
84785016
04/01 14:32
那我推广销售赠送时，视同销售的应交税金怎么写分录呢？
朴老师
04/01 14:35
借销售费用
贷周转材料
贷销项
84785016
04/01 16:06
金额怎么填吖？
朴老师
04/01 16:09
周转材料100，销项1
销售费用101
阅读 559
描述你的问题，直接向老师提问
5737
意见反馈
