去年有两笔暂估商品，今年汇算清缴我调增交税了，发票也无法取得了，然后我现在账务要怎么处理啊当时结转成本了现在暂估一直挂着还有库存挂着_中级职称

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去年有两笔暂估商品，今年汇算清缴我调增交税了，发票也无法取得了，然后我现在账务要怎么处理啊当时结转成本了现在暂估一直挂着还有库存挂着

84785026| 提问时间：04/09 10:00

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郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

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你好，实际你们有购入吗？

04/09 10:00

84785026

04/09 10:03

是子公司用了总公司的商品，这笔款应该是不会付了，款没有付出去

郭老师

04/09 10:05

借应付账款贷库存商品借库存商品贷利润分配未分配利润。

84785026

04/09 10:19

1、借：库存商品-母液 60000 贷：应付账款-暂估 60000 结转成本：借：主营业务成本 160000 贷：库存商品 -母液 160000 2、借：库存商品-减水剂 36000 贷：应付账款-暂估 36000 结转成本：借：主营业务成本 35100 贷：库存商品 -减水剂 35100 当时结转了成本我当时是这样做的

郭老师

04/09 10:21

你好，红冲第一个金额是6万。

郭老师

04/09 10:22

可是你结转成本怎么是16万？

84785026

04/09 10:27

把之前剩余的库存也结转了，这个账不是我做的，我也是后面才接手的

郭老师

04/09 10:28

你好，借应付账款贷库存商品，母液6万借库存商品贷利润分配，未分配利润6万。