00:10:00
问题已解决
老师这个这样的话应付职工薪酬会不平吧
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
应付职工薪酬会减少
04/09 13:44
m522090566 
04/09 13:56
老师，请问这样可以吗
王小山老师 
04/09 14:04
你把大致情况说一下，是你之前多计提了24500的工资，冲掉工资，补交税款2322.37，还有滞纳金2015.82是这个意思吗
你们是企业会计准则吗，还是小企业会计准则
m522090566
04/09 14:05
是因为调减了18年工资24500元，但是补交了18年企业所得税2322.37元，滞纳费罚款2015.82元，这样做可以吗？
m522090566
04/09 14:06
是因为调减了18年工资24500元，但是补交了18年企业所得税2322.37元，滞纳费罚款2015.82元，这样做可以吗？
王小山老师
04/09 14:19
借：应付职工薪酬24500
贷：以前年度损益调整24500
借：以前年度损益调整2322.37
贷：应交税费-应交所得税2322.37
借：营业外支出-滞纳金2015.82
贷：银行存款2015.82
借：以前年度损益调整24500-2322.37
贷：利润分配-未分配利润24500-2322.37
m522090566
04/09 15:07
老师那这个应付职工薪酬24500 该怎么平哦，可以换成营业外支出不
王小山老师
04/09 15:10
你如果之前付过，钱也退不回来了，可以转入营业外支出，
如果一直没支付，你应付职工薪酬应该一直挂着这个金额呢
m522090566
04/09 16:43
但是这样会影响本月的利润额
王小山老师
04/09 17:12
你之前这笔工资付过吗
m522090566
04/09 17:21
之情不是我做的，之情老板说付过了，这边我手上没有之前的账，只有20年开始的账，但是20年查了应付职工薪酬余额是平了为0
m522090566
04/09 17:22
看一下这个
m522090566
04/09 17:23
而且这个员工投诉过多次，看到21年调了19年的所得税，今年这个员工又投诉了
王小山老师
04/09 18:05
付过工资，他也收到过钱，为啥还让你们调出来缴税呀
m522090566
04/09 18:09
这边没有劳动合同，之前付款凭证又没有了，老板说
王小山老师
04/09 21:15
你可以这样把应付职工薪酬调平
借:库存现金
贷:应付职工薪酬
或者计入当年的营业外支出
借:营业外支出
贷:应付职工薪酬
阅读 649
描述你的问题，直接向老师提问
1812
意见反馈
