免费问答

我们是服务业，当时做的是:借：主营业务成本100 贷：应付账款-暂估100 现在：冲平借：主营业务成本 -100贷：应付账款-100 拿到发票：借：主营业务成本70.8 应交税费-增进项税额9.2 贷：应付账款 80 成本转入上年的损益：借：以前年度损益调整-20贷：主营业务成本-20 转入未分配利润：借：利润分配-未分配利润 20贷：以前年度损益调整20 汇报表上只用调整20万，就可以了是吗?

拿到发票这个主营业务成本70.8改成以前年度损益调整。成本转入上年损益删除。 第二个冲评，主营业务成本100改成以前年度损益调整。

冲平借：以前年度损益调整 -100贷：应付账款-100 拿到发票：借：以前年度损益调整70.8 应交税费-增进项税额9.2 贷：应付账款 80 转入未分配利润：借：利润分配-未分配利润 20贷：以前年度损益调整20

是的，对的，是这么做的。

这样对吗？

好的，谢谢老师

不用客气，工作愉快。