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问题已解决
老师，本月进项税认证抵扣分录已做： 借应交税费_应交税金_应交增值税_进项税额 300 贷应交税费_应交税金_待认证进项税额 300 但其中有30块要做转出，这时候要补做一笔怎么样的分录呢差额是计入？
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你好，什么原因需要进项转出？是不允许抵扣吗？如果是的话，借管理费用等
贷应交税费应交增值税进项转出。
2024 04/11 17:12
Heedo 
2024 04/11 17:15
不是的，是差旅费。比如350的住宿费只报300
郭老师 
2024 04/11 17:17
借应付账款
贷管理费用
应交税费、应交增值税进项转出。
Heedo
2024 04/11 17:25
老师可以这样吗
借应交税费_应交税金_应交增值税_进项税额 30/税额*税额
应交税费_应交税金_应交增值税_进项税额转出 差额
贷应交税费_应交税金_待认证进项税额 30
郭老师
2024 04/11 17:28
可以的，可以这么做的。
Heedo
2024 04/11 17:34
这时候是能不用调费用吗
郭老师
2024 04/11 17:36
最好调整。根据不报销的价税分开。
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