老师您好，我们公司是白酒销售行业，和厂商有ERP系统报销，平时会报销宴请客户，喝的酒，销售人员的工资，促销用品，之前的会计去年冲过宴请和酒水，挂的是贷方：其他应收款-厂家，现在二级科目宴请，酒水，工资，其他促销品都是负数，我现在该怎么调整呢？图一是之前的冲销的分录，图二这个是3月份其他应收款，和厂方的往来我之前已经转了58000到营业外收入了，厂方报销下来的1月，2月份工资我做了营业外收入，厂家不让我们把这部分工资体现在工资表中，去年是挂其他应收款-厂方工资的，今年不能挂了，厂家每月给每个业务员报销4000元的工资，多的部分是我们这边发放，厂家会给我们报销，这种可以冲销售费用吗_实务

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老师您好，我们公司是白酒销售行业，和厂商有ERP系统报销，平时会报销宴请客户，喝的酒，销售人员的工资，促销用品，之前的会计去年冲过宴请和酒水，挂的是贷方：其他应收款-厂家，现在二级科目宴请，酒水，工资，其他促销品都是负数，我现在该怎么调整呢？图一是之前的冲销的分录，图二这个是3月份其他应收款，和厂方的往来我之前已经转了58000到营业外收入了，厂方报销下来的1月，2月份工资我做了营业外收入，厂家不让我们把这部分工资体现在工资表中，去年是挂其他应收款-厂方工资的，今年不能挂了，厂家每月给每个业务员报销4000元的工资，多的部分是我们这边发放，厂家会给我们报销，这种可以冲销售费用吗