我这个月利润表销售费用冲的只有18000元了，之前每个月都有7-8万，会不会有影响，现在贷方是负数。想把账调平，我们公司是白酒销售，和厂商有ERP系统报销，平时会报销宴请客户，还有喝的酒，销售人员的工资，促销用品，之前挂的是其他应收款-厂家，现在二级科目宴请，酒水，工资，其他促销品都是负数，厂家每月给每个业务员报销4000元的工资，多的部分是我们这边先发，后面厂家会给我们报销多发的这部分，我把能报销回来的工资放入其他业务收入了，没有冲销售费用，利润表是这样的（图一），图二是之前的负数分录。冲销售费用后营业收入1017156.84元，营业成本1101826.18元，销售费用18459.2元_实务

问题已解决

我这个月利润表销售费用冲的只有18000元了，之前每个月都有7-8万，会不会有影响，现在贷方是负数。想把账调平，我们公司是白酒销售，和厂商有ERP系统报销，平时会报销宴请客户，还有喝的酒，销售人员的工资，促销用品，之前挂的是其他应收款-厂家，现在二级科目宴请，酒水，工资，其他促销品都是负数，厂家每月给每个业务员报销4000元的工资，多的部分是我们这边先发，后面厂家会给我们报销多发的这部分，我把能报销回来的工资放入其他业务收入了，没有冲销售费用，利润表是这样的（图一），图二是之前的负数分录。冲销售费用后营业收入1017156.84元，营业成本1101826.18元，销售费用18459.2元