2.资料：星河公司XX年10月发生如下产品生产业务。 (1)开出转账支票支付第四季度管理部门财产保险费，价税合计9540元，增值税税率6%.取得增值税专用发票。 (2)仓库发出甲材料，A产品耗用150000元，B产品耗用80000元，生产车间一般耗用200002 元，行政管理部门耗用1000元；发出乙材料，A产品耗用100000元，B产品耗用60000元，生产车间一般耗用2000元；行政管理部门耗用500元。 (3)采购员刘明预借差旅费3000元，出纳用现金支付。 (4)从银行提取现金84000元，准备发放工资。 (5)用现金发放工资84000元。 (6)用现金支付办公费1800元，其中，支付给车间600元，支付给行政管理部门1200元。 (7)采购员刘明报销差旅费3500元，无可抵扣增值税票据，出纳用现金补给刘明500元。 (8)预提本月短期借款利息9000元。_税务

问题已解决

2.资料：星河公司XX年10月发生如下产品生产业务。 (1)开出转账支票支付第四季度管理部门财产保险费，价税合计9540元，增值税税率6%.取得增值税专用发票。 (2)仓库发出甲材料，A产品耗用150000元，B产品耗用80000元，生产车间一般耗用200002 元，行政管理部门耗用1000元；发出乙材料，A产品耗用100000元，B产品耗用60000元，生产车间一般耗用2000元；行政管理部门耗用500元。 (3)采购员刘明预借差旅费3000元，出纳用现金支付。 (4)从银行提取现金84000元，准备发放工资。 (5)用现金发放工资84000元。 (6)用现金支付办公费1800元，其中，支付给车间600元，支付给行政管理部门1200元。 (7)采购员刘明报销差旅费3500元，无可抵扣增值税票据，出纳用现金补给刘明500元。 (8)预提本月短期借款利息9000元。

m607524466| 提问时间：04/17 13:19

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速问速答

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

免费直播

同学你好要做分录吗

04/17 13:20

m607524466

04/17 13:27

对的要做会计分录

朴老师

04/17 13:30

(1)开出转账支票支付第四季度管理部门财产保险费借：管理费用 - 保险费 9000 应交税金 - 应交增值税（进项税额） 540 贷：银行存款 9540 (2)仓库发出甲、乙材料借：生产成本 - A产品 250000 生产成本 - B产品 140000 制造费用 22000 管理费用 1500 贷：原材料 - 甲材料 251000 原材料 - 乙材料 162000 (3)采购员刘明预借差旅费借：其他应收款 - 刘明 3000 贷：库存现金 3000 (4)从银行提取现金准备发放工资借：库存现金 84000 贷：银行存款 84000 (5)用现金发放工资借：应付职工薪酬 - 工资 84000 贷：库存现金 84000 (6)用现金支付办公费借：制造费用 - 办公费 600 管理费用 - 办公费 1200 贷：库存现金 1800 (7)采购员刘明报销差旅费借：管理费用 - 差旅费 3500 贷：其他应收款 - 刘明 3000 库存现金 500 (8)预提本月短期借款利息借：财务费用 - 利息支出 9000 贷：预提费用 - 利息 9000