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.某木业公司为增值税一般纳税人,增值税纳税期限为1个月,2020年1月与增值税有关的经济业务如下:(1)生产高档桌椅一批,销售给某商场,取得不含税收入188万元;另外收取地区独家代理费用11.3万元。(2)生产高档木床一批,销售取得不含税收入65万元。(3)生产儿童木床一批,销售取得不含税收入36万。(4)购进集成材料一批验收入库,取得增值税专用发票注明价款21万元。(5)当月购进电锯一台,取得增值税专用发票注明价款22万元;支付运费1万元,取得增值税专用发票。要求:请计算当期应纳的增值税税额

84785023| 提问时间:2024 04/24 09:42
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王晓晓老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
你好,稍等看下题先
2024 04/24 09:43
王晓晓老师
2024 04/24 09:47
1.销项(188+11.3/1.13)*0.13=25.74 2.销项65*13%=8.45 3.销项36*0.13=4.68 4.进项21*13%=2.73 5进项22*13%+1/1.09*0.09=2.94 应交税费25.74+8.45+4.68-2.73-2.94=33.2
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