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老师，我有个公司是新成立小规模的，要计提收入，是这么做么： 借：主营业务收入 贷： 应收账款 是这样做吗？ 不用考虑税费吧
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你这个是做反了吗？你销售的是什么业务？
2024 04/29 11:27
84784999 
2024 04/29 11:41
提供技术服务行业的 还没有收到钱，只是确认有这个服务的金额发生了
84784999
2024 04/29 11:42
还没有开票老师
郭老师 
2024 04/29 11:45
借应收账款，贷，主营业务收入，应交税费、应交增值税，
借主营业务成本，贷应付职工薪酬、工资等。
84784999
2024 04/29 11:52
还没有收款，只是先做个预估入账而已，也是这么做吗 现在预估入账了，那到时候我真的开具发票了，根据发票要怎么出账呢
郭老师
2024 04/29 11:56
你好，业务已经发生了，没有？你给对方提供的服务没有？
84784999
2024 04/29 12:27
业务已经在123月份分别发生了，这个服务费的数据是这几天才核算出来，有些已经付款，有些未付款，所有服务费我司都没有开具发票
郭老师
2024 04/29 12:29
货还开发票吗？如果以后开发票，你就先不要做。如果不开发票的，这些，你做无票收入，就是我上面给你写的那个。
84784999
2024 04/29 12:49
这个服务费后面要发票的，200万的服务费，每个季度30万以内（小规模30万以内一个点的优惠政策）先计提收入，借：应收账款 ，贷：主营业务收入，第二步骤，如果银行转款了，借：银行存款 贷：应收账款 那要是我在4月份开票了的话，怎么根据发票做账？
郭老师
2024 04/29 12:53
借应收账款负数
贷主营业务收入，负数
应交税费，负数
借应收
贷主营业务收入
应交税费
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