00:10:00
问题已解决
就是我3月开了一张发票是35920元，发现多开了15920元。4月份红冲重新开了20000元，就是少开15920元。那我这个月做账红冲原凭证后，再做重开的那张20000元的借贷怎么平啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学
冲回
借主营业务收入
应交税费应交增值税
贷应收账款35920
重新按照发票确认
借应收账款20000
贷主营业务收入
应交税费应交增值税
05/06 14:43
84785044 
05/06 14:47
上个月35920是银行还没收到款的，是入应收的，但是发票多开了
冉老师 
05/06 14:48
按照上个月的发票反方向全部冲回
84785044
05/06 14:51
就是做一笔一模一样的红字发票吧
冉老师
05/06 14:54
就是做一笔一模一样的红字发票吧
是的
84785044
05/06 14:56
那也平不了呀老师
冉老师
05/06 14:57
平的了，借贷方肯定平的
84785044
05/06 14:59
老师，我账上应收科目余额表还是有负数
冉老师
05/06 15:00
你上期正的，冲回，就是零，重新做一笔20000余额是2万才对的
84785044
05/06 15:08
我20000正数已经做了
再做不是重复计税了吗
84785044
05/06 15:13
您看一下这张图片老师
84785044
05/06 15:14
老师，如果是收到历史欠款是做哪个科目呀
冉老师
05/06 15:18
老师，如果是收到历史欠款是做哪个科目呀
借银行存款
贷应收账款
冉老师
05/06 15:19
比如你上个月按照发票做了应收35920
本期冲回，就是应收负数35920
在按照发票确认20000，没问题的
阅读 975
描述你的问题，直接向老师提问
23
意见反馈
