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问题已解决
对方给我们开了一个销项负数发票，老师 这个负数进项税要在申报表里体现嘛。
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你好，你看下当时之前底裤了吗？如果是的话，附表二二十行里面填写。
2024 05/06 15:00
67181291 
2024 05/06 15:11
没有抵扣过，这是返利。对方开的负数发票。
郭老师 
2024 05/06 15:12
你好，没有抵扣过的，不需要填写申报。
67181291
2024 05/06 15:23
报表正常填写销 项 和进 项就行是吧。
67181291
2024 05/06 15:26
报表销项100进项50交税 50
凭证销100进项50 负数进项10 交税60 怎么办
郭老师
2024 05/06 15:27
是的
进项转出是需要交税的，销项税额减进项税额加进项转出按照这个来交。
67181291
2024 05/06 15:30
就是报表进项税那栏我直接填 进项税减去负数进项税金额吗 不在20行体现。
郭老师
2024 05/06 15:31
不可以的，这个复数进项需要单独填写进项转出。
67181291
2024 05/06 15:35
哦哦 那还是要填到20行
郭老师
2024 05/06 15:35
对的是的，这个负数进项需要。
67181291
2024 05/06 15:36
抵扣没抵扣过都得填在20行 否则报表和凭证不一致
郭老师
2024 05/06 15:38
好，没有抵扣过的不需要进项转出。不要在这里面填写，只有抵扣过的需要。
67181291
2024 05/06 15:40
但是给的负数发票了，不填写 税额就不一致啊
郭老师
2024 05/06 15:40
你没有抵扣，为什么要填写？你只要只是填写的话，不就是多交了税款？
67181291
2024 05/06 15:47
也对，但是收到这个负数发票我不得做负数进项税吗。不就得填报表吗
怎么办呢 又没抵扣过
郭老师
2024 05/06 15:48
好，那你当时没有抵扣过，你还做了进项吗？
郭老师
2024 05/06 15:48
没有抵扣的，应该做到应交税费待认证。然后，你红冲的时候也是红冲这个待认证不就行了，不用做进项复数。
67181291
2024 05/06 15:53
郭老师是这样的，这个负数发票是对方给我们的返利。然后就开了一个销项负数发票来。
我理解是，这个金额是没抵扣过 但是抵扣的金额已经包括了这个返利发票。您说我理解对吧
郭老师
2024 05/06 15:56
是的对的，是这个意思的
67181291
2024 05/06 16:01
那我填20行了里面了 不存在多交税
郭老师
2024 05/06 16:01
你好，会影响你浇水会多
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