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问题已解决
您好 代其他单位交的电费及进项税要怎么出分录？后期我们要要开电费专票给对方 谢谢
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你们正常计入其他业务成本就是
05/06 16:24
84785044 
05/06 16:28
我们是先垫付 等几个月或1年后一笔收款
家权老师 
05/06 16:28
一样的，计入其他业务成本
84785044
05/06 16:31
做到其他业务成本的话我账上就没有应收账款科目了嘛
家权老师
05/06 16:34
你直接收款为啥要挂应收账款？
84785044
05/06 16:34
就是说我在账上看不到应该要收对方的金额
家权老师
05/06 16:35
就是那个意思的呀，没收款才体现应收账款
84785044
05/06 16:38
先给对方垫付 等半年或一年后才向对方收款
家权老师
05/06 16:40
那个就要体现应收账款的，垫付款取得发票
借：其他业务成本
贷：应收账款
84785044
05/06 17:04
我代别人垫付：
电费：87
进项税：13
水利基金：5
帮我出一下从垫付到收款完整的会计分录 谢谢
之后我这边要开专票给对方
家权老师
05/06 17:06
支付的款取得发票时候
借：其他业务成本
增值税-进项
贷：银行存款
对外开票的时候才计入应收账款
借：应收账款
贷：其他业务收入
增值税-销项税
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