00:10:00
问题已解决
请问去年预估计提的奖金多计提了7万元，可以直接在今年做相反分录，冲减今年的费用吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，建议你用利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增。如果你做管理费用的话，你准备汇算清缴怎么做？
05/07 09:23
税务师 
05/07 09:30
去年计提的时候借管理费用 贷应付职工薪酬，多计提的7万元是属于预估的，不能算是差错，今年5.31日前发放完毕，把多计提的7万元做相反分录。今年汇算清缴，账载金额和实际金额减去7万元调增。这样可以吗
郭老师 
05/07 09:30
可以的，可以这么做的。
税务师
05/07 09:39
分录的话就是借管理费用（红字）贷应付职工薪酬（红字）7万元？
郭老师
05/07 09:39
是的，对的，是这么做的。
税务师
05/07 09:51
这样做影响财务报表的年报和税表吗
郭老师
05/07 09:52
你好这个不影响的。
税务师
05/07 10:03
如果我把多计提的7万元在今年调整，冲减今年费用，是不是23年度的汇算清缴 也不用调增7万元了
郭老师
05/07 10:04
对的是的，不需要的。
阅读 493
描述你的问题，直接向老师提问
1564
意见反馈
