00:10:00
问题已解决
这个是2023年的9月的申报表，要进项转出23584.08，转出2022年2月抵扣的，下面这两张只要转出一个税额就行？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
对的
转出一个总额就可以
05/21 15:44
84784959 
05/21 15:49
我不明白为什么以前的人是这样的转出
84784959
05/21 15:51
以前的会计老师说是借成本，或者费用，贷进项转出，会计分录应该怎么做
朴老师 
05/21 15:51
同学你好
之前就是这样做分录的
后来才改的
具体哪一年我忘记了
不好意思
好几年了
最近五六年都是这样做的
朴老师
05/21 15:52
最近五六年的转出分录都是
借成本费用
贷进项转出
84784959
05/21 16:00
那我总要一个完整的分录吧，像我在2023年9月转出时候借-主营业务成本23584.08
贷-进项税额转出23584.08，那我之前抵扣时候那个进项税呢
朴老师
05/21 16:02
同学你好
这不是转出了吗
朴老师
05/21 16:02
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
朴老师
05/21 16:02
进项转出也结转到转出未交增值税
84784959
05/21 16:03
那我之前抵扣时候那个进项税呢？转去哪里，，还有我下月要交的这个23584.08要交的这笔税又是进入什么分录
朴老师
05/21 16:08
进项之前结转了
现在不用管
进项转出之后月底做
借进项转出
贷转出未交增值税
这样
84784959
05/21 16:23
老师，这样做是否正确
朴老师
05/21 16:29
进项转出的话贷方必须是贷进项转出科目
不能贷进项科目
阅读 597
描述你的问题，直接向老师提问
204
意见反馈
