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问题已解决
您好，老师，麻烦问下补计提工资在小企业会计准则和企业会计准则有什么区别
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你好，没有区别的，借管理费用工资等
贷应付职工薪酬工资。
05/24 16:58
m9797246288 
05/24 16:59
跨年有什么区别呢
郭老师 
05/24 17:00
小企业会计准则企业利润分配未分配利润贷应付职工薪酬、工资
企业会计准则
借以前年度损益调整待应付职工薪酬工资。
m9797246288
05/24 17:02
看到有些课程说小企业会计准则跨年是借：管理费用，这个对吗？
郭老师
05/24 17:05
不要做这一个里面，因为你工资，他和你自然人电子税务局系统里面比对，所以你用利润分配未分配利润汇算清缴的时候需要调整。
m9797246288
05/24 17:07
自然人电子系统是和应付职工薪酬核对还是管理费用工资核对？
郭老师
05/24 17:08
自然人电子税务局扣缴端和职工薪酬明细表比对。
m9797246288
05/24 17:09
那借方放在利润分配，贷方放在应付职工薪酬，个税不是要和应付职工薪酬核对吗？和利润分配、管理费用没有关系啊
郭老师
05/24 17:11
是的对的是的对的是的
m9797246288
05/24 17:12
老师，那小企业会计准则是放在利润分配还是管理费用呢？这个有没有文件呢？
郭老师
05/24 17:12
你好，利润分配未分配利润小企业会计准则它是用未来适用法做管理费用，这个你自己选择吧，没有文件，我告诉你了什么原因放到利润分配未分配利润。
m9797246288
05/24 17:14
老师，什么情况下是利润分配未分配利润，什么情况下是管理费用？
郭老师
05/24 17:21
管理费用做到今年，影响今年的利润。比如你去年一份发票没有做进来，补到今年直接做到管理费用里面。去年的汇算清缴不修改。
郭老师
05/24 17:21
未分配利润是需要调整以前年度损益类的汇算清缴需要调增、调减的。
m9797246288
05/24 17:23
有点糊涂了
郭老师
05/24 17:25
职工薪酬明细表和你的自然人比对
也就是这个业务工资必须影响去年的利润
m9797246288
05/24 17:27
老师，这个正规来做账跨年，小企业会计准则应该是怎么样的
郭老师
05/24 17:28
小企业会计准则企业利润分配未分配利润贷应付职工薪酬、工资
企业会计准则
借以前年度损益调整待应付职工薪酬工资。
2024-05-24 17:00:05
小企业会计准则企业利润分配未分配利润贷应付职工薪酬、工资
企业会计准则
借以前年度损益调整待应付职工薪酬工资。
2024-05-24 17:00:05
m9797246288
05/24 17:34
小企业会计准则如何调整上年的费用在使用小企业会计准则的情况下,不需要设置"以前年度损益调整"科目.采用未来适用法对会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正进行处理.
郭老师
05/24 17:34
借管理费用，贷应付职工薪酬、工资。
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