00:10:00
问题已解决
就比如说在汇算企业所得税的时候，我的工资就是2023年的话，打个比方我实际上我是计提多了。然后我在次年的五月份之前呢，我实际上发生的是少了，那么这个差额的部分，我是做纳税调增是吧，我就一直没有理解这个调增。我为什么是调增，我计提多了发少了，你能给我讲一下吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你计提的多了，发放的少，允许抵扣所得税是按照发放的来，多抵扣了
所以差额的那一部分需要增加利润，减少你这个成本费用。
05/30 08:50
m52494718 
05/30 09:07
那计提少了，发多了，就是调减 我这两个分不清楚
郭老师 
05/30 09:09
对的是的，你少做了计提，少做了费用，你需要把这个费用补上，增加费用不就是减少了利润？这个调增调减是针对利润来的。
m52494718
05/30 11:27
那我们前后结合来看赫，比如我2022年少计提发超了一百多万，当年没有调减，然后2023年当年是多计提发少了，汇算时我们调增了35万，2024年又多计提发少了40万，这个时候我就是调减5万，如果2024年又多计提发少了20万，这个时候就是调增15万
郭老师
05/30 11:28
2024年你多计提了，少发了40，你不应该是调增40。
m52494718
05/30 13:35
那应该怎么调整
郭老师
05/30 13:38
2024年又多计提发少了40万，这个时候我就是调减5万，
这里调增40
如果2024年又多计提发少了20万，这个时候就是调增15万
这里调增20
m52494718
05/30 15:14
那我们前后结合来看赫，比如我2022年少计提发超了一百多万，当年没有调减，然后2023年当年是多计提发少了，汇算时我们调增了35万，2024年又多计提发少了40万，这个时候我就是调减5万，如果2024年又多计提发少了20万，这个时候就是调增15万 这里我说的是对的吗
郭老师
05/30 15:18
你2022年你少计提了，你汇算清缴的时候没有调节，你去修改，你别影响下一年的。
郭老师
05/30 15:18
因为他这个工资和你自然人电子税务局里面比对，
m52494718
05/30 15:25
分四中情况，你看我理的对不对
m52494718
05/30 15:26
对么，2022年的，我就没有去管了，没有调整就没有调整，但是2023年的成本里面是不是有2022年的一百多万，也没有减去
郭老师
05/30 15:28
2024年调增5万是什么原因？
m52494718
05/30 15:29
相当于没有少算成本么，只是2023年少发了35万，单独调增了35万
郭老师
05/30 15:29
2024年调增5万是怎么算出来的？
郭老师
05/30 15:29
少算了，因为你2022年的没有调减
m52494718
05/30 15:30
2024年调增5万是什么原因？ 第几个条件？
郭老师
05/30 15:32
第三个条件，第三行的那个。
m52494718
05/30 15:33
那条件1这里是怎么调整？前提条件不变的情况下 我写的这四中情况都不对么
m52494718
05/30 15:35
前提条件不变，我分了四中情况，应该如何调整
郭老师
05/30 15:35
第一种纳税调减100。
第二种纳税调增35。
第三纳税调加40。
第四纳税调减40。
第五纳税调增20，第3纳税调减20。
郭老师
05/30 15:35
分别对应的是这么做。
m52494718
05/30 15:48
意思是2022年没有调整，然后超的那一百多万也已经计提和发放在了2023年，然后针对2023年又做了调整，我就必须把2022一起考虑进去
郭老师
05/30 15:51
不是这个意思的，你哪一年需要调整，就在哪一年里面调整过后，这个不能影响下一个年
我这里都是给你按年调整的，并不影响下一年。
阅读 670
描述你的问题，直接向老师提问
398
意见反馈
