00:10:00
问题已解决
我想问下就是保安公司差额纳税，其差额部分除了人员工资社保公积金外，还有涉及到第三方的服务费。就是安保人员是由第三方提供的，他们在做工资表的时候额外有一项是服务度，服务费这个开票跟入账要怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，一块做到劳务费里面就可以了，你不用需要区分工资、社保、公积金。
06/03 10:48
郭老师 
06/03 10:48
我们是接受劳务的一方，这些都属于你的成本费用。
84784972 
06/03 11:07
不是的，我们是提供安保服务的一方，就是我们是保安公司
郭老师
06/03 11:14
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税）
2、支付工资、社保费及公积金
借：应付职工薪酬——工资
——社保费及公积金
贷：银行存款
应交税费——应交个人所得税
其他应付款——社保费及公积金（个人部分）
3、结转工资
借：主营业务成本
贷：应付职工薪酬——工资
——社保费及公积金
4、差额减除
借：应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税）
贷：主营业务成本
阅读 455
描述你的问题，直接向老师提问
383
意见反馈
