00:10:00
问题已解决
公司没有为员工缴纳公积金。员工选择用自己工资缴纳个人单位两份公积金，由公司代扣代缴。这种怎么做账呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这个的话，仍然是正常计提工资费用，只不过最后发放的时候，差额那部分做其他应付款
06/17 16:08
90787582 
06/17 16:10
是先缴纳公积金后发放工资的
90787582
06/17 16:10
怎么写分录呢
小锁老师 
06/17 16:10
那就是 借 其他应收款 贷 银行 借 管理 贷 应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷 其他应收款
90787582
06/17 16:25
老师没理解您写的分录，比如这个员工是文员，他用工资缴纳单位和个人两份公积金总共1920。分录是借：管理费用-公积金960其他应收款-公积金960，贷：银存1920。这样吗
90787582
06/17 16:26
还是1920都做到其他应收款里？
小锁老师
06/17 16:26
是的，这个是对的哈
90787582
06/17 16:32
哪个是对的，是1920全部做到其他应收款里吗？
小锁老师
06/17 16:32
是管理费用-公积金960其他应收款-公积金960，
90787582
06/17 16:53
管理费用也放960，那不就变成公司付了公积金了吗？实际上是员工全额付了公积金。公司只是代缴代扣
小锁老师
06/17 16:56
因为如果全额让个人承担，这种是可以举报后，有风险的，所以做一部分费用
90787582
06/17 17:52
公积金不是说不是强制性的福利吗？
小锁老师
06/17 17:55
是啊，五险一金，这个是最基本的。。
90787582
06/18 09:53
那按您说的单位那部分做到费用，后面发放工zi时候，是应付薪酬是不是要扣掉这部分费用？
90787582
06/18 09:54
单位那部分放到其他扣款里了
小锁老师
06/18 10:18
是的，这样的话是需要扣掉的
阅读 481
描述你的问题，直接向老师提问
263
意见反馈
