00:10:00
问题已解决
老师您好，我想问下我们公司的销售收入是按美团平台打款到对公的实际结算的金额加上扣点费用来作为含税的销售收入的，但是这部分费用还不确定美团那边会开多少给我们，我就先暂估了，然后申报增值税的无票收入的时候是按销售收入减掉我们公司实际开出去给美团客户的发票后的金额来申报的，这个月我收到美团开过的票了，比我暂估的少了几千块，我这边下个月申报无票收入的时候要怎么申报呀？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
填写在未开票收入栏
按账上的收入填写
2024 06/19 15:34
m437092466 
2024 06/19 15:42
不是很明白，老师，可以说详细点吗？具体要怎么弄？
朴老师 
2024 06/19 15:43
就是填写在申报表的未开票收入栏
m437092466
2024 06/19 15:46
我前面的无票收入一直都是填在未来票收入里，下个月我也要申报无票收入，那我前面的这个差额我要怎么填报
朴老师
2024 06/19 15:48
无票收入是你开出去收入发票之后冲减无票收入然后再做开票的蓝字收入呀
和你收到的发票没关系
m437092466
2024 06/19 16:12
是吗？可是这不会导致我多申报无票收入吗？一开始我是按那个公式暂估的销售收入是15万，无票收入我是按15万-2万开出去的票=13万来申报的，现在票到了，那我的实际销售收入不应该按实际到票10+3=13万来确认销售收入吗？然后实际的无票收入是13万−2万开出去的票=11来申报的吗？但是我前面是按13万申报的，那我这边不是有差2万吗？这个不用调整无票收入吗？
朴老师
2024 06/19 16:18
你暂估的到底是收入还是成本
你收到的发票是成本或者费用
发生了你还没收到发票可以先暂估
汇算清缴之前来发票就可以了
你收到钱了还没开出去发票是未开票收入
m437092466
2024 06/19 16:36
我暂估的是费用，但是这个费用又是包含在收入里面的，所以我现在就挺懵的，之前的会计就说是要按照实际收到的结算款加上平台的扣点费用来确认含税的销售收入，然后这个平台的扣点费用又不是直接按对账单的来开票的，所以确认销售收入的时候我这就只能按照实际收到的结算款加暂估的扣点费用来确认呀，所以我现在在无票收入这块有点乱
朴老师
2024 06/19 16:40
费用和收入你分开看
不要混为一谈
收入是收入
收入是你开给客户的发票
可以不要发票你直接做未开票收入
和平台开给你的费用发票这个不是一回事
费用你该暂估就暂估
和收入没关系呀
平台给你打款的时候扣除费用给你打款的
你的收入是按你收客户的金额来确认的
m437092466
2024 06/19 16:56
那我的做账分录有没有问题啊，如果这样的话我账上的预收款借方就会挂着2万
朴老师
2024 06/19 17:08
你暂估费用
借费用科目
贷预收账款
这样做就可以
阅读 588
描述你的问题，直接向老师提问
3039
意见反馈
