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老师，我面试了一家公司需要开发票，有关增值税的怎么做账，麻烦老师详细教一下，还有这个学习的话学堂实操课里应该看什么课程？
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你好是一般纳税人的吗
07/04 13:41
84784952 
07/04 14:24
是的，一般纳税人
郭老师 
07/04 14:27
看同行业的真帐实操就可以了。
借银行存款，
贷主营业务收入，
应交税费，应交增值税销项，
借库存商品，
应交税费，应交增值税进项。
贷银行存款
借主营业务成本，贷库存商品。
假设是销售产品的。
郭老师
07/04 14:28
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
84784952
07/04 14:54
它是某地产集团旗下的一个贸易公司，从外边买钢材等建筑材料，然后销售给这个地产公司，不对外销售，这个贸易公司做账参考实操账里哪类公司呢？学堂图上这个商贸零售，也不属于这类企业
郭老师
07/04 14:58
商贸的
属于，买来销售。
84784952
07/04 15:31
好的，有关增值税账务处理的课程老师你也给我发一下，具体是听那个课程，谢谢啦
郭老师
07/04 15:32
一般纳税人的实操里面都有。
84784952
07/04 15:39
老师，具体是那个课程呢，你可以截图发我吗，谢谢啦
郭老师
07/04 15:44
图片可以参考这个的
84784952
07/04 16:38
郭老师，重新问个问题，6月份开了一张3万的发票，7月份客户要求红冲掉重新再开一张3万的发票，那这6月份开的票我是不是得交增值税税额呀，发票已经跨月了，即使红冲掉，税额我也是该交还得交吧，会计那边说是冲减当月，但是每个月的发票抵扣勾选已经把这笔金额算进去了，算是有没有多交呢
郭老师
07/04 16:40
6月份得交，然后7月份抵扣。7月份就可以少交。
84784952
07/04 16:47
那意思是一正一负互相抵消这笔税额，同时把这个抵扣勾选的金额也省略掉了，是这个意思吧
郭老师
07/04 16:48
对的对的，是这么做的。
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