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老师,资料1为啥不确认递延所得税资产和所得税费用呀?求教。

lili| 提问时间:2024 07/17 15:40
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王晓晓老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
你好,因为这个预计负债账面价值是804. 因为,假定税法规定,企业为关联方提供的债务担保有关损失不得税前扣除,所以未来可扣除金额也是0.就是计税基础也是804 无差异,不确认递延
2024 07/17 15:48
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