00:10:00
问题已解决
老师，您好，麻烦帮看下这分录是不是错的，六月最后结转那，谢谢！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的
这个不对
应该是进项和销项分别转出到转出未交增值税才可以
07/24 10:22
m737599568 
07/24 10:26
所有都没有过渡未交增值税，他最后留底转出还是进入了进项税额借方。老师麻烦帮更正的正确分录，这个刚接触不是很懂，谢谢！
朴老师 
07/24 10:31
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
m737599568
07/24 10:45
老师增值税主表20栏留底税额还有9000，那也是转入应交税费-应交增值税-转出未交增值税 9000？
所有的余额都是在这个过渡科目转出未交增值税，年底才结转是吗？
朴老师
07/24 10:46
同学你好
可以的
也可以每月结转
可以年底结转
m737599568
07/24 11:06
老师，麻烦您看下我把原来的更正了，6月增值税主表20栏留底税额9000元，现在分录都进入了借方 —应交税费-未交增值税了，
朴老师
07/24 11:09
同学你好
嗯
这样就可以
m737599568
07/24 11:12
提交不了图片，点成另外一个问题了重新发了。谢谢老师
朴老师
07/24 11:18
好的
等看看谁接了
阅读 349
描述你的问题，直接向老师提问
392
意见反馈
