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请问上个月忘记结转其他业务成本了，增值税也交了，财报也报了，这个月可以补结转吗？补的话分录怎么写，会有什么不好的影响不？
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可以的，可以这个月补的借其他业务成本，贷预付账款或者是库存商品，原材料等。
07/29 12:20
m2459_79918 
07/29 12:59
老师，我发现上个月也没有生产这个产品，没有领用材料去生产，所以上个月只确认了收入，那这个月我该如何去补？
郭老师 
07/29 13:00
你好，实际有生产吗？如果是的话，那你一块补上。借生产成本贷原材料，借生产成本
贷制造费用，应付职工薪酬、
借库存商品，贷生产成本，
借其他业务成本贷库存商品。
m2459_79918
07/29 13:03
实际没有生产，只是确认收入了，那我这个月一起把上个月的生产出来，一起结转成本，是吧？
郭老师
07/29 13:04
你好，那你是提前开了发票吗？如果是的话先暂估一个。
m2459_79918
07/29 13:07
上个月已经开了发票，当时是借应收，贷主营
m2459_79918
07/29 13:07
上个月已经开了发票，当时是借应收，贷主营
郭老师
07/29 13:08
借应收账负数
贷主营业务收入，负数
应交税费负数
借，应收账款
贷主营业务收入，应交税费
m2459_79918
07/29 13:11
就是说把上个月的收入冲红，在这个月重做收入是吗？
m2459_79918
07/29 13:14
老师，那这个会影响之前交的税吧，6月刚交完企税增值税印花税
郭老师
07/29 13:16
对的，是的。都是多交了。
m2459_79918
07/29 13:31
这个月调整之后，需要对6月申报的材料进行更改吗？
郭老师
07/29 13:32
你好，账务处理做到这个月就不影响之前的财务报表了。
m2459_79918
07/29 13:34
好的，老师，我还想问一下印花税申请退税的话会收滞纳金吗？
郭老师
07/29 13:37
不清楚
新版的不清楚
m2459_79918
07/29 13:48
好的，谢谢老师了
郭老师
07/29 13:49
不用客气，工作愉快。
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