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做总账全盘会计核算，需要负责一系列全面且细致的财务和会计工作。以下是主要的工作内容和步骤： 一、准备工作 了解公司会计政策和流程：在进入总账全盘会计核算工作之前，首先需要深入理解公司的会计政策、核算方法和财务管理流程，确保后续工作的准确性和合规性。 准备会计账簿和工具：准备好总账、现金日记账、银行日记账、三栏明细账等必要的会计账簿，以及财务软件、计算器等工具，为后续的会计核算工作打下基础。 二、日常核算工作 处理原始凭证： 外来原始凭证：如供应单位发货票、银行收款通知等，由业务经办人员在业务发生或完成时从外单位取得。 自制原始凭证：如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等，由单位自行制定并由有关部门或人员填制。 填制记账凭证： 根据审核无误的原始凭证，编制记账凭证。记账凭证的填制可以按月汇总，也可随时发生随时填制，但需保持时间顺序的正确性。 遵循“有借必有贷，借贷必相等”的记账规则，编制会计分录。 复核记账凭证：对填制的记账凭证进行复核，确保无误后登记入账。 记账： 根据记账凭证，在总账、现金日记账、银行日记账、三栏明细账等账簿中登记相应的会计分录。 确保账目的清晰、准确，并定期进行账账核对和账实核对。 三、定期核算与报表编制 期末结转与调整： 对各项收支账目进行期末结转和调整，如计提折旧、结转制造费用、结转销售成本等。 确保账目准确无误，符合会计准则和公司的财务管理要求。 编制财务报表： 根据总账和明细账的余额，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。 对财务报表进行审核和后续处理，确保其真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。 纳税申报： 根据国家税收法规和公司的实际情况，进行增值税、营业税、企业所得税等各类税种的申报和缴纳工作。 确保纳税申报的准确性和及时性，避免税务风险。 四、其他工作 资料整理与归档：将所有记账凭证、核算报表、月报表等资料进行整理归档，建立财务档案，方便随时查询。 会计监督和审计：配合会计监督和审计工作，提供相关财务资料和情况介绍，确保财务工作的合规性和透明度。 持续学习与提升：关注会计准则、税收法规等最新动态，不断提升自己的专业能力和业务水平。