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我们公司支付到香港的美元 申报的增值税和所得税如何账务处理啊
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你好！这个要看你是什么原因要支付了。
09/02 14:35
84785034 
09/02 14:37
与国外企业合作啊
宋生老师 
09/02 14:38
你好！是这样的，你要有具体业务，才能知道是不是缴税
比如你找国外买了货，代扣代缴税金
84785034
09/02 14:38
后来知道这个也要缴税但是账务处理不知道怎么做
84785034
09/02 14:39
是与国外合作 先在国外第三方交的一些检测费用 总之是支出出去的美元
宋生老师
09/02 14:40
你好！正常做就行。借可以借应付账款，贷银行存款，应交税费-代扣代缴增值税/所得税
然后缴纳，借应交税费-代扣代缴增值税/所得税，贷银行存款
84785034
09/02 14:56
这笔费用在去年就直接做过了 当时做的是借：费用 贷：银行 先在就是单独补税 不知道怎么做了 科目挂不平了
宋生老师
09/02 14:57
你好！你应该借应交税费-代扣代缴增值税/所得税，贷管理费用（以前年度损益调整）
84785034
09/02 15:03
那这个借应交税费-代扣代缴增值税/所得税 就一直不平吗 这个科目没用过 然后再借：管理费用（以前年度损益调整） 贷：银行 ？
宋生老师
09/02 15:05
你好！明白了，你说的是这个
这个是这样，你本身是代人家付的，是计入其他应付款-代扣代缴增值税/所得税
然后你应该从支付给她的部分里面扣下来
84785034
09/02 15:10
首先谢谢你这么耐心一直给我解答[握手] 但是我们这个款是2023年 就支付过了 当时不知道要缴税 今年也就是前几天税务局才通知要补缴税
84785034
09/02 15:11
现在第三方也找不到了 这个钱肯定是自己消化了
宋生老师
09/02 15:11
你好！你如果想简单一点，如果你不能找对方收回来了，就直接计入营业外支出-代扣代缴税金
因为这不是你们本身应该承担的。
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