免费问答

内部账，预付和应付是对的。整个资产负债报表除了存货，其他是根据真实数据来的。 然后利润表需要就是成本这块调动，其他也是实际的。

那就通过利润分配未分配利润来调整。

借利润分配未分配利润贷库存商品。如果是账上的存货多。

那利润表的营业成本这块要调整吗？

不需要的，上面这个账务处理不影响利润表

1.那这样未分配利润和存货同时减少合理吗？主要之前的存货统计的金额价格按销售的价格来统计了？ 2.除了老师您说的对冲未分配利润还有什么方法？ 3.如果是外账调存货总额，也是对从未分配利润吗？还是多记营业成本，多记损品？ 请老师分别回答下，谢谢

1合理的，这个是你的成本增加，然后存货减少。2那个不清楚说的什么意思 3跨年的是的

老师，主要这个存货的金额数核算价格当初弄错了，现在想把这个存货数额调减下来，怎么能算成本增加呢？ 用您说的借：利润分配—未分配利润 贷：存货 这样合理吗？还有没有其他办法调减报表的存货金额数？

存货不是一个科目，你的存货具体的是哪一个科目？一般是库存商品、原材料这些。

老师，是我没说清楚我的问题吗？存货是包含很多的，我只是写了总称代表我的意思。就是把内账的资产负债表的存货数额减少

借利润分配未分配利润 贷库存商品或者原材料等

我想问的是，借：利润分配未分配利润贷：存货 这样调，公司就亏损了，但实际只是存货数有些虚的值存在跟利润和未分配利润无关，这个怎么调减存货数额下来？

想调整利润分配，未分配利润的话，那你就去看你每一笔入库的明细。你入库的明细和你实际的，你看一下是不是一致。如果是一致的话，很有可能就是你少结转了成本，或者是没有做收入，没有结转成本，就这两种。

客户需要A产品50个镜头，公司采购材料生产出了100个A产品要用的镜片，最终销售出去是50个镜头，那么多的50片镜片如果后续没有同样的A产品镜头的销售合同就成了无用品，针对这多生产出来的50片镜片的成本应该合计到50个镜头的生产成本去是否可以？但是如果当时就把这多生产的50片镜片全归集到对外销售的50个镜头成本去，那么后续又有这个订单了，那多生产的50片镜片又可以用了，这又怎么算？

多的这个50片属于半成品是吧 是的话放到生产成本里面，下一次使用的时候再继续加工转库存商品。

放到生产成本里去是什么意思？不放在存货里，也不全部归集到现在销售出去的50个镜头的生产成本去吗？

半成品属于生产成本，它属于存货的一部分 销售出去的是镜头，但是它只是一个镜片，还没有完工，不是吗？

对，但是就是有个特殊的情况，每个镜片只针对某一种镜头用，其他的用不了，如果后续没有这个镜头的订单这个镜片会是无用品，如果放在存货里就会一直在那里，领导意思是不放在存货里。把它直接算在那销售50个镜头的成本中去。但是考虑后期如果又有这个订单了，那又怎么处理呢？老师，是我表达的不清楚吗？您没回答到我想问的意思

一块结转到库存商品 在结转成本 以后用到了在调整