00:10:00
问题已解决
我司因补缴2023年废料收入增值税10000及附加税，然后23年12月的时候有留抵税额6000元，实际补缴增值税4000元，这个如何做会计分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
借：应收账款
贷：以前年度损益调整
应交税费-应交增值税-销 10000
结转销项税额：
借：应交税费—应交增值税（销项税额） 10000
贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）10000
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）10000
贷：应交税费—未交增值税 10000
4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税4000
贷：银行存款。4000
2024 09/11 10:48
84784975 
2024 09/11 10:50
然后我司在2024年4月有缴增值税，因为23年补申报过后，那个留抵的用掉了，更正24年申报的时候在4月补交了4月增值税6000元，这个如何做会计分录？
小菲老师 
2024 09/11 10:51
同学，你好
缴纳的分录
借：应交税费—未交增值税4000
贷：银行存款。4000
阅读 220
描述你的问题，直接向老师提问
356
意见反馈
