问题已解决
我们老板又办了一个新营业执照,执照和公章都拿到手了,但没有去税务局登记,也没有开对公帐户,有没有影响呀!网上说不在30天内办登记会有罚款是真的吗?
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速问速答你好这个要去做税务登记的,因为一个月内不去的话是可以被罚款的。
09/19 09:55
84784955
09/19 14:08
由于个人代开的运输发票,税务要求不能税前扣除,2022年开具15万,已在22年企业所得税年度报表调增15万应纳税所得额,调增后利润由亏损变为盈利,补缴企业所得税1000,滞纳金500;2023年个人代开发票10万,同样已在2023年度企业所得税年报调增应纳税所得额10万,调整后仍是亏损
宋生老师
09/19 14:09
你好,你现在的问题是什么?
84784955
09/19 14:09
这个账怎么做
宋生老师
09/19 14:10
借:以前年度损益调整
贷:应交税费--应交企业所得税
同时结转以前年度损益调整
借:利润分配-未分配利润
贷:以前年度损益调整
实际补缴企业所得税时:
借:应交税费--应交企业所得税
营业外支出
贷:银行存款
84784955
09/19 14:13
我想问下我这边是运输公司,涉及油款,需要结转油款成本,但每车加油的单价不一致,该怎么结转油款成本呢?
宋生老师
09/19 14:13
你好,这个跟油的单价没关系啊,你支付了多少就做多少就好了。
84784955
09/19 14:21
问题是油款这块要根据收入这块来确认成本,而不是所有都入成本,不然亏损太大了
宋生老师
09/19 14:22
你好,这样的话,建议你按平均价格来。就像原材料用先进先出或者加权平均
84784955
09/19 14:24
物流公司的货车司机不是也得上经营所得吗?现在是公司承担,按公司收到运费减去相应的成本最终获取的利润来上经营所得,这样操作是对的吗?
宋生老师
09/19 14:24
你好,货车司机是属于你们公司的员工吗?
84784955
09/19 14:29
他不属于
宋生老师
09/19 14:29
你好如果不是你们公司的员工,就是按你说的这样子是可以的。
84784955
09/19 14:32
因为跟司机结算的运费不是按照我们收到运费的单价来算的。所以经营所得由我们公司承担
宋生老师
09/19 14:33
你好,这个不是你们公司应该承担的,你们一定要承担的话,你就计入营业外支出。
84784955
09/19 15:19
我还想问下油我们可以买进后又卖出,赚差价吗?
宋生老师
09/19 15:27
你好你要有这个营业范围才行。