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问题已解决
对公账户发放了一笔给个人的工资，但是这个人不是我们公司的我们有两个公司 ，但是领导错把他的工资从我们这边公帐转出去了，然后我现在发现的时候我也没有计提，另外一个公司我们已经把他的工资申报了，现在打算从把这个人工资退回到公帐，从另外的公帐转回给这个人，我应该怎么做会计分录啊
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同学你好！
只是你们公司错发了， 实际上，另外一家公司 还要给他同样发工资的吧，如果是这样，那么，
收到这个员工的还款时，对冲当初发放的那笔钱就行，
比方说
借：银行存款/库存现金
贷：其他应收款 等
当初发放时
借：其他应收款 等
贷：银行存款
09/26 14:55
84785002 
09/26 15:01
跨月度退回到公账也可以这样做吗
84785002
09/26 15:02
是7月。8月的工资了9月退回的
apple老师 
09/26 15:02
同学你好， 完全可以的
因为，他不是你家的员工， 相当于 把钱发错了，
那么，次月退回时，反冲上个月那个 会计分录就行
84785002
09/26 15:03
银行回单写的是代发工资那我其他应收款名字是不是写个人的名字
apple老师
09/26 15:06
对的同学
借：其他应收款--某某
贷：银行存款
这是原来那笔
等收到他的退款，
做相反的分录就行
84785002
09/26 15:24
有一个人的工资是属于我们公司的，但是当时领导没有和我说还有额外的工资，但是我已经申报个税社保该扣的都已经扣掉了，这比工资我应该怎么办，也同样没有计提本来这比加上去扣掉的个税更多
apple老师
09/26 15:30
同学你好，
这笔额外的工资，
在9月份做账，并入 正常工资一起入账。
那么，在次月申报个税时，就把它当作 是 9月的工资收入，一起申报个税就行。
不用考虑 真正发放的时间，比方说是 7月，
84785002
09/26 16:37
但是回单是7月.8月的
apple老师
09/26 16:41
同学你好！
这个没关系的，
不是说，当月的账务处理的原始凭证，就一定得是 当月的日期，
可以错位 处理的。
比方说，2024年1月的单据 漏做了，那么，补在2024年9月，没有任何问题。
但是 2024年的单据，录在了 2025年，那么，只是有可能做纳 税调整，
但是，会计账上也是可以处理的，
84785002
09/26 17:10
那意思就是7月的回单可以放到8.9.10月可以？
apple老师
09/26 17:13
对的，同学，完全可以
所得税清算是 清算 比方说 2024/1/1-2024/12/31的账
那么，在这一年当中， 发票日期与 记账月份，出现 跨月，没有任何问题。
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