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问题已解决
老师你好，请问去年金蝶系统结转以前年度损益调整（金额在借方负数）时，写的是：借以前年度损益调整，贷利润分配-提取法定盈余公积（金额是贷方负数），这个会计分录是不是有问题呢？，以前年度损益调整是不是应该结转到利润分配-未分配利润呢
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这个会计分录存在问题。
以前年度损益调整应结转到利润分配 — 未分配利润科目。正确的会计分录应为：
如果以前年度损益调整在借方：
借：利润分配 — 未分配利润
贷：以前年度损益调整。
而不是结转到利润分配 — 提取法定盈余公积科目
09/27 11:23
逢考必过 
09/27 11:25
错误发生在2023年，并且已经汇算清缴了，24年如何调整呢，可以直接在24年作废，再重新结转么？还是怎么调整呢
朴老师 
09/27 11:29
直接红冲错误的再做正确的
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