00:10:00
问题已解决
老师，前几个月有笔增税发票冲红了（小规模），重新开现在（一般纳税人）怎么做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
之前小规模做的蓝字分录，做一摸一样的，金额负数
再根据现在开的发票，重新做分录
2024 10/06 16:50
84785028 
2024 10/06 16:55
蓝字分录没做过，不知道怎么做，老师能不能示范一下呢？
小菲老师 
2024 10/06 16:56
同学，你好
先红冲
借：应收账款 负数
贷：主营业务收入 负数
应交税费 负数
开具蓝字发票
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
84785028
2024 10/06 16:56
现在就根据一般纳税人的增税入账，和老师上课讲的一样吧
小菲老师
2024 10/06 16:56
同学，你好
是一样的
84785028
2024 10/06 16:59
老师，我是收到的增税发票冲红了，是不是把应收账款变成预付账款就可以了？
小菲老师
2024 10/06 17:01
同学，你好
你是采购方？你之前小规模的发票入账了吗？如果没有入账，就不要入，直接用一般纳税人的发票入账
借：费用
应交税费-应交增值税-进
贷：应付账款
阅读 283
描述你的问题，直接向老师提问
299
意见反馈
