A公司于2024年补缴了2022年一笔代扣代缴的劳务费个税。这笔个税没办法再向提供劳务方王某扣除。请问这笔补缴的个税在2024年怎么做账务处理了，补缴金额2万，没有滞纳金。而且确定这笔代缴的个税是无法向对方收回。---现在做这笔账务处理，可以直接计入“营业外支出”吗？_实务

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A公司于2024年补缴了2022年一笔代扣代缴的劳务费个税。这笔个税没办法再向提供劳务方王某扣除。请问这笔补缴的个税在2024年怎么做账务处理了，补缴金额2万，没有滞纳金。而且确定这笔代缴的个税是无法向对方收回。---现在做这笔账务处理，可以直接计入“营业外支出”吗？

DL351882009| 提问时间：2024 10/08 14:39

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venus老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

可以，在2024年汇算清缴要调增，这个营业外支出不能抵扣

2024 10/08 14:40

DL351882009

2024 10/08 14:45

这个营业外支出不能抵扣，具体依据是什么？

venus老师

2024 10/08 15:22

你取得的这个劳务费有没有发票

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