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门店的处理不明白？

B公司，借应收账款 贷库存商品 应交税费—应交增值税进项税转出

可以解释下吗？分录不理解

你好，抱歉我看错了，我写成供应商的分录了，门店的话只有一笔往来，借应付账款-供应商，贷应付账款—b公司

门店为何这么做？还有总部要怎么做？

你好，因为两公司独立核算，供应商销门店账，实际上是b公司退货，门店应该把钱还给b，所以借应付账款-供应商，贷应付账款—b公司。b公司退货，借应收账款—供应商 贷库存商品 应交税费—应交增值税进项税转出，再做一笔借应收账款—门店 贷应收账款—供应商。

原先B公司收到A公司赠送的镜片时，确认了收入。因为后续B公司调给门店，想以A公司原先价调给门店取得收入。取得赠送镜片时，借库存商品贷主营业务收入。但现在B公司还未将镜片调给门店就退回给供应商了，收入用不用冲减？供应商又将货款抵减在B公司旗下的门店的账上，账务也该怎么处理？

你好，收到赠送品时应该进营业外收入，b退货时营业外收入不冲，因为a给b的赠送行为存在。门店分录之前发过，门店的话只有一笔往来，借应付账款-供应商，贷应付账款—b公司

B公司可否做借应收账款-门店，贷库存商品

你好，不是独立核算吗？合并报表是这个分录，独立核算就只能拆开，两个帐套。

那不然B公司该怎么做？你说的应收账款供应商我不理解

合并凭证是：借应付账款-供应商（从供应商那里退货供应商冲账了），贷库存商品，独立核算把它拆了，因为给了门店还冲了账减少了门店的应付账款，并且实际上应该给b钱，所以门店做:借应付账款-供应商，贷应付账款—b公司。b公司退货，借应收账款—供应商 贷库存商品 应交税费—应交增值税进项税转出，然后供应商没给钱实际给了门店，所以再做一笔借应收账款—门店 贷应收账款—供应商。往来的凭证b和门店合并后就是借应付账款-供应商。

供应商还有做应收账款的说法吗？没听过

你好，退货是收款，应收账款，为了表明资金流向，如果贵公司系统供应商强关联应付账款，那用应付账款中转也行，反正最后也冲没了。

那借应付账款-供应商，贷库存商品，借应收账款-门店，贷应付账款-供应商？

你好，是的哈，中转一下。