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SAP，设置了中转科目

刚刚已经解答到这里了 1）借：材料采购-材料采购运费 10000 贷：银存 10000 2）借：库存商品-成本10000 贷：材料采购-材料采购运费 10000 3）借：应交税费 1000 贷：库存商品-成本 1000 因为2）是先做了入库成本含税，所以需要调整做3） 现在的问题是，“材料采购-材料采购运费”中转科目 入库和实际收到的发票有差异，怎么调整

一、原因分析 数据录入错误 可能在入库或发票录入环节，金额输入错误。比如，可能误将入库金额或发票金额录入错误，导致中转科目不平。 汇率变动 如果业务涉及外币交易，汇率变动可能导致金额差异。例如，入库时使用的汇率与收到发票时的汇率不同，可能造成金额差异。 税收或费用差异 实际收到的发票可能包含了入库时未预计到的税收或其他费用，导致金额不一致。比如，增值税、运费等费用可能在入库时未考虑，而在收到发票时出现，造成差异。 二、解决方法 检查数据录入 仔细核对入库单和发票上的金额，确保数据录入正确。如果发现错误，及时进行更正。 检查汇率设置 如果涉及外币交易，检查汇率设置是否正确。确保入库和发票处理时使用的汇率一致，或者按照正确的汇率调整方法进行处理。 分析税收和费用 检查发票上的税收和费用项目，确定是否合理。如果有未预计到的税收或费用，需要进行相应的调整。 调整中转科目 根据差异的原因，进行相应的调整。如果是数据录入错误，直接更正错误数据；如果是汇率变动或税收费用差异，可能需要进行账务调整，使中转科目金额平衡。 对于你给出的具体情况，入库金额为 10000/10000，实际收到发票为 12000/8000，可能存在以下问题： 首先检查入库和发票的数量是否一致，如果数量不一致，可能导致金额差异。 如果数量一致，检查发票上的价格是否与入库时的价格不同。如果价格不同，需要确定差异的原因，是价格调整还是错误录入。 检查发票上是否有额外的费用，如税收、运费等。如果有，需要将这些费用进行合理的分配和处理。

材料采购-材料采购运费”中转科目 入库和实际收到的发票有差异，怎么调整

没有汇兑差异，只有运费，国内供应商结算的

调整方法 如果是数据录入错误： 若发票金额正确，修改入库单上的运费金额，使其与发票一致。然后通过事务代码 MIGO（货物移动）进行入库调整，将差异调整到正确的金额。 若入库单金额正确，通知供应商更正发票金额，或者通过采购订单的变更流程调整发票金额。 如果是价格变动或附加费用导致的差异： 可以创建一个采购订单变更请求，将新的运费金额添加到采购订单中。然后通过事务代码 MR8M（发票调整）对已收到的发票进行调整，使其与新的采购订单金额一致。 如果差异较小，也可以在财务模块中直接通过记账凭证进行调整。例如，借或贷 “材料采购 - 材料采购运费” 科目，贷或借相应的调整科目（如费用科目或供应商应付款调整科目）。 如果是计量差异： 检查运输数量、距离等计量依据，与供应商和运输公司进行沟通确认。如果确实存在计量错误，按照正确的计量结果调整采购订单和发票金额。 同样可以通过采购订单变更和发票调整流程，或者财务记账凭证进行调整。

已经入库了成本，有做过 库存商品-成本差异 调整，但是 材料采购-运费科目还是有差异，发票是不变的，那怎么调整呢

是否还需要设置“材料采购差异”科目

同学你好 需要设置的哦

也是作为中转科目么，差异的余额进哪里

在 SAP 中是否需要设置 “材料采购差异” 科目以及余额的处理方式，取决于企业的具体业务和会计核算需求，同时也受到所选的成本核算方法的影响。 如果企业采用标准成本法进行核算，通常会涉及材料采购差异。例如，当采购价格和标准价格不同，或者发票校验时出现价格差异等情况，会产生材料采购差异。 在 SAP 系统中，材料采购差异的科目配置通常在 “obyc-prd（采购差异）” 中进行设置。例如，可能会设置 “1404010100：材料成本差异 - 价差” 这样的科目来记录材料采购差异。 材料采购差异的余额可能会根据差异的性质（如超支差异或节约差异），在不同的会计期间进行分摊或结转，以调整实际成本与标准成本之间的差异。 如果企业采用移动平均价管理原材料，那么在采购收货时，一般不会直接产生材料采购差异，而是直接更新材料的移动平均价和库存。但在发票校验时，如果存在价格差异，可能会根据具体情况进行相应的处理。

是移动平均，像库存商品有差异，会在月末做库存重估，那如果设置材料采购-运费差异，这部分金额是转到哪个科目上去

在 SAP 中，如果采用移动平均价且设置了 “材料采购 - 运费差异”，通常这部分差异金额会根据具体情况转到不同科目，主要取决于企业的成本核算方法和会计政策。 一般情况下，可能会转到 “原材料”“库存商品” 等存货科目，以调整存货的成本。例如，如果运费差异导致存货成本增加，会计分录可能为： 借：原材料 / 库存商品等 贷：材料采购 - 运费差异 也可能会根据差异的性质和企业的核算要求，转到 “生产成本”“制造费用” 等科目，以反映运费对产品成本的影响。

理解了。谢谢朴老师~

同学你好 满意请给五星好评，谢谢