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问题已解决
我们是私募基金公司，收到证券公司转来的代扣代缴增值税及附加5000元。怎么做账？收款时,借：银行存款5000 贷：应交税金——代扣代缴所得税5000 扣税时,借：应交税金——代扣代缴所得税5000 贷：银行存款5000
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是你们要代扣代缴？
11/13 10:00
MI 娟娟老师 
11/13 10:07
同学，你做的分录正确
凑凑凑 
11/13 10:33
我们私募基金公司是资产管理人，证券公司是托管人。我们自己的主要收入是管理费。另外，每个季度证券公司会整理好我们公司的金融产品（如私募证券投资基金）增值税报表发给我们，然后转对应的增值税及附加金额给我们。
MI 娟娟老师
11/13 10:58
嗯，你们代扣代缴那样做没问题，或者走其他应付款科目也行
凑凑凑
11/13 11:48
季度合并申报增值税，但销售额不足30万，免增值税的情况，证券公司还是转给我们他们核算出来的税款，我们作为私募基金公司怎么做账，入其他业务收入吗？
MI 娟娟老师
11/13 11:50
你们的约定是怎样的？
凑凑凑
11/13 15:01
因为证券公司发过来的增值税报表和我们公司其他收入是合并报增值税，证券公司直接按照他们出的报表转税款给我们。不清楚有其他约定。是否可以入其他业务收入
MI 娟娟老师
11/13 15:06
如果你们规定是据实代扣代缴的话，就不应该算收入，反之，就可以确认为收入
凑凑凑
11/13 15:27
请问，收到这种多的代扣税款不做收入，应该怎么做账。
MI 娟娟老师
11/13 15:28
可以暂时不处理，可以确定性质的情况下再处理
MI 娟娟老师
11/13 15:29
现在不确定对方会不会要回这笔款
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