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问题已解决
老师，我想咨询下就是以前年度的进项税不能抵扣需要做转出处理，现在在今年10月增值税申报里转出的话，是不是只需要在进项税额明细表里的其他应作进项税额转出的情形这栏填上需要转出的进项税额补交税就可以了？还需要操作其他的吗？这是由于之前对方发票内容开错导致进项税额转出，现在对方在11月把之前开错的发票红冲了，蓝字发票还没开出来
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你好，你税务局那边怎么要求的？因为有些要求直接进项转出补税。你如果在11月份申报表里面进项转出的话，你有进项还可以用进项来抵扣。他两个交税有可能不一样。前者还需要交滞纳金。
11/20 16:55
84785025 
11/20 17:04
不是在11月申报表里操作转出，是在已经申报的10月申报里做进项转出直接补税和几天的滞纳金
郭老师 
11/20 17:07
更正申报就行了
补税
84785025
11/20 17:10
我想知道是填在这个栏次里吗？
郭老师
11/20 17:11
你好，在23B里面填写的。
84785025
11/20 17:12
对方11月开红发票和蓝字发票我账上就按对应的发票入账，那10月做的进项转出我账上需要做啥处理，直接补一张进项转出凭证吗？
郭老师
11/20 17:14
借应付帐款
贷库存商品
应交税费应交增值税进项转出
84785025
11/20 17:19
老师，您上面发的分录是做在10月的账上吗？那11月收到红字发票怎么做？蓝字发票就按正常入账是吗？
郭老师
11/20 17:23
怎么方便怎么来
11月份收到负数就不要再做了
不要重复做
还有11月份他开了负数你还得转出
郭老师
11/20 17:24
这些是系统自动的
20行里面体现
84785025
11/20 17:27
那在10月份增值税报表里操作进项税额转出，11月对方开了负数发票还得再操作一次转出？
郭老师
11/20 17:30
是啊
第二次系统自动d你去跟你税务局说下吧
84785025
11/20 17:34
那11月系统里20行自动带出来的是这里是负数还是正数啊？那我是不是不能在10月份操作应该在11月操作进项转出啊，有什么好的方法和建议啊
郭老师
11/20 17:43
正数
是的
找你税务局问下
次月开了负数有得转出啊
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