00:10:00
问题已解决
宋老师 朴老师 不要接手我的问题 就是在以前年度已经入账的费用发票，当时没有抵扣进项，但是在今年的时候又把这份费用发票勾选认证了，那像现在的话会计分录应该怎么处理啊，当时是用银行存款支付的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费，应交增值税进项
贷利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增
这个是小企业会计准则做账的。
11/22 09:38
84784999 
11/22 09:41
这个费用发票以前年度已经入账，2024年相当于就是抵了增值税
84784999
11/22 09:42
能不能做一笔费用冲回，然后再重新按照抵扣增值税的来做一笔，这样费用一正一负冲减掉
郭老师 
11/22 09:42
你好，之前多抵扣了所得税呀，你加税合计多了成本费用不是吗？现在需要减少你的成本费用，增加进项。
84784999
11/22 10:06
那就只是做税金那部分金额就好，费用就不用处理了
郭老师
11/22 10:07
对的是的对的是的。
84784999
11/22 10:14
那到时汇算清缴的时候也不用纳税调整了吧，已经计入未分配利润的贷方
郭老师
11/22 10:17
需要的。因为你做利润分配，未分配利润，税法上已经抵扣了，你会计上增加了利润
税法上没有增加
84784999
11/22 10:30
那到时汇算清缴的时候需要怎么调整 直接纳税调增进项税金这个金额吗
郭老师
11/22 10:32
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。金额就是你账上写的那个进项的税额。
阅读 201
描述你的问题，直接向老师提问
154
意见反馈
