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问题已解决
请郭老师继续回答刚才的问题，1.那到时看盘出来多少，比例在5%左右是否合适？ 2.105090这个表是有有报废就得填这个表吗？ 3.一般企业报废产品入营业外支出不是属于常有的账务吗？ 请老师分别回答下，谢谢
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第一个可以的。
第二个是的。
第三个不属于
一个企业光去赔钱赔存货，存货都管理不好，他来要了干啥？有啥用？
11/26 12:21
路过 
11/26 14:19
老师，公司一些零星采购没有发票，然后职工报销用餐费来代替报销，那么餐费按福利费来做的话会经过应付职工薪酬，后期申报残保金等费用就会多增加费用，这种报销怎么入账合适？
郭老师 
11/26 14:24
做福利费的话，他这个不需要交残保金。交残保金的是按照工资。
郭老师
11/26 14:24
但是，你福利费太多，他抵扣所得税有影响。他是按工资的14%抵扣所得税。
路过
11/26 14:42
所以这种报销怎么做？
郭老师
11/26 14:44
按照发票的来做福利费。
路过
11/26 14:50
哦哦，那有销售费用就是私下给某人的几万的这种，也是没票的，能直接入公账吗？还是直接做私下的费用？
郭老师
11/26 14:54
你好，公户支付就可以的，正常做账抵扣不了所得税。
路过
11/26 15:33
私户转的，这样就不入公账也行吧？
郭老师
11/26 15:35
不需要还钱给个人的，可以的。
路过
11/26 15:54
老师，本年有收到以前年度内账的应付账款转开票转致公账结算，冲减利润分配未分配利润，汇算清缴的时候要做纳税调减差不多有12万，然后年终这边报废品处理存货5%比例的话也有40万多，转营业外支出，且汇算清缴也要填资产损失税前扣除及纳税调整明细表，这样合计额本年是不是有些多了，报废产品是否放明年中旬作营业外支出呢？
郭老师
11/26 15:58
不需要
这些金额不大
路过
11/26 16:51
主要是公司一直是亏损状态
郭老师
11/26 17:02
随便你减少吧。我觉得这个不算金额大，实际业务呢，你怕啥？除非你们有隐瞒收入。
路过
11/27 08:18
以前年度多少有些的，这个报废的除了入营业外支出，还可以怎么做？
郭老师
11/27 08:26
管理费用
主营业务成本，这个得补收入
路过
11/27 09:04
报废的入管理费用是管理不当吗？那假如年终报废50万，放多少到管理费用去？放营业外支出多少？
以前的账不是我经手我不太清楚，我不想去搞，搞不清楚。
郭老师
11/27 09:05
对的，是的，你做管理费用，你得进项转出之前抵扣增值税了吗？
路过
11/27 09:18
1.产品滞销处理无果这应该是正常报废吧？应该都入管理费用吧，入管理费用，汇算清缴的时候也要填105090这张表吗？
2.自己生产的产品报废也要进项转出的吗？这个怎么算进项？
3.如果是材料报废这个是要进项转出的吧？
请老师分别回答下
郭老师
11/27 09:24
1产品滞销不一定管理不善
就是卖不出去也有可能
淘汰太快，卖不出去的
管理费用，营业外支出都需要填写105090。
郭老师
11/27 09:24
2.管理不善的对的
3非正常损失的需要进项转出，其他的不要。
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