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问题已解决
老师，我再麻烦问一下，多抵扣的部分税率用9%还是13%？
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你好，具体是什么业务？什么内容
2024 11/26 14:28
m6202_86588 
2024 11/26 14:31
老师，您好，我们有一个业务是去年的，开票了开的是工程服务41820元，现在因业务量的问题，对方实际认可的是20000元，多开的21820元开冲红的发票，去年入账的时候41820元是进项抵扣了一部分，是用销售货物的进项抵扣的，没做成本，现在做销项跟进项转出，会计分录怎么做呢
文文老师 
2024 11/26 14:34
做相反的分录，原来发票上税率是多少，现在也按多少的税率转出
m6202_86588
2024 11/26 14:41
老师，当时开了销项是工程服务41820元，税是3453.03元，我们用货物13%的进项抵扣了部分，现在这个怎么弄了
文文老师
2024 11/26 14:45
红开了建筑服务发票，9%的税率，冲减收入与成本
进项不用处理。
m6202_86588
2024 11/26 14:50
老师，您现在的意思是抵扣了41820元的进项不用处理是不
文文老师
2024 11/26 14:52
是，抵扣了41820元的进项不用处理
m6202_86588
2024 11/26 14:55
那月底结转分录怎么写了
文文老师
2024 11/26 15:01
与平时结转增值税分录是一样的。只是金额不一样
m6202_86588
2024 11/26 15:03
老师，这个分录我不太会写，麻烦你能帮忙写一下不
文文老师
2024 11/26 15:08
借：应交税费-应交增值税-销项 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项 贷：应交税费- 未交增值税
m6202_86588
2024 11/26 15:34
谢谢老师
文文老师
2024 11/26 15:39
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！
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