免费问答

老师您好，想请教个实操的问题：收到进项发票，做了入库分录了，但是税务系统勾选发票时发现对方给红冲了，重新开就跨月了，但不想删除分录重新做，可不可以做一个分录挂账，次月再调整，可以的话这个分录可以怎么做？例如进项税额是121， 11月 借：应交税费-应交进项税 -121 贷：应交税费-进项转出 贷方 121 然后次月再冲回去可以的嘛 12月 借：应交税费-应交进项税 121 贷：应交税费-进项转出 -121