00:10:00
问题已解决
公司账上做了一笔残疾人保证金，借其他应付款，贷应交税费——残疾人就业保障金， 现在做红字冲销应该怎么做账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学，可以做
借：其他应付款（红字）
贷：应交税费-残疾人保证金（红字）
12/01 15:30
jx15932882074 
12/01 15:31
但是现在缴纳的跟公司账上的不一样差额记什么
小敏敏老师 
12/01 15:54
是指应交税费-残保金科目累计缴纳金额与实际不一致吗？
jx15932882074
12/01 16:04
账上的是贷其他应付款残保金528
贷应交税费残保金528红字
现在实际支付比账上少，那冲销应该怎么做账务处理
实际支付又怎么做账务处理 ，实际支付时还支付了一笔房产税
小敏敏老师
12/01 16:12
实际支付比账上少，按照少缴纳的金额冲销就可以。还是这个冲销分录，金额是少缴纳的差额。实际支付时，借：应交税费-残保金 贷：银行存款
支付房产税，借：应交税费-房产税 贷：银行存款
阅读 100
描述你的问题，直接向老师提问
1082
意见反馈
